Fot! Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 10 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 10 , 2015 Να επανέλθω σε αυτό. Δλδ για τους περισσότερους Ελ.Επ από μας, με απλά λόγια , από τα έσοδα μας (είτε αυτά σχετίζονται με ΦΠΑ είτε όχι) , θα αφαιρέσουμε τα έξοδα (π.χ. βενζίνες,εισφορές Τσμεδε κλπ) τα οποία δεν εκπίπτει ο ΦΠΑ.Σωστά? mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312? merci Link to comment Share on other sites More sharing options...
castor_troy Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 10 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 10 , 2015 mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312? merci ο κωδ. 312 δεν αφορά έξοδα, μόνο έσοδα Link to comment Share on other sites More sharing options...
Faethon11 Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 15 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 15 , 2015 Για να συνοψίσω ερωτώντας Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23% Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά; Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά; Ευχαριστώ.... Link to comment Share on other sites More sharing options...
georgegaleos Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 (edited) Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ. Τα ποσά είναι ενδεικτικά. Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ. Εξοδα=100 ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ? Edited Ιούλιος 17 , 2015 by georgegaleos Link to comment Share on other sites More sharing options...
SOTHRIS Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ. Τα ποσά είναι ενδεικτικά. Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ. Εξοδα=100 ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ? Δε θέλει να αναγράψεις ποσό μεγαλύτερο από αυτό που αναλογεί στο συστελεστή 23 %. Αν όμως έχεις στα βιβλίια σου πραγματικά καταβάλει μεγαλύτερο ποσό , τη διαφορά θα την πας ως προστιθέμενο ποσό στο φόρο των εισροών , προκειμένου να την συμψηφήσεις. Link to comment Share on other sites More sharing options...
Fot! Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Για να συνοψίσω ερωτώντας Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23% Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά; Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά; Ευχαριστώ.... Μπορει να επιβεβαιωσει καποιος? +Αν εχουμε εσοδα χωρις ΦΠΑ προστιθενται κ αυτα στο 312 (δηλ. 312=311)? ευχαριστω Link to comment Share on other sites More sharing options...
varxo Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 17 , 2015 Κωδ. 312: Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: · Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, · Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, · Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, · Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, · Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, · Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. Link to comment Share on other sites More sharing options...
Fot! Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 20 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 20 , 2015 Κωδ. 312: Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: · Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, · Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, · Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, · Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, · Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, · Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. Αυτο σημαινει ναι? Δηλαδη 312= (311 - πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α)? Σορρυ που εχω ρωτησει πολλες φορες το ιδιο πραγμα αλλα δεν δινει καποιος καθαρη απαντηση. Μπορει καποιος συναδελφος να δωσει κανα παραδειγμα ? Link to comment Share on other sites More sharing options...
georgegaleos Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 21 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 21 , 2015 (edited) Ο κωδικός 312 είναι στην ουσία ο κωδικός 614 της παλαιάς εκκαθαριστικής ΦΠΑ με την διαφορά ότι πλέον δεν υπολογίζεται συνολικά (όπως στην εκκαθαριστική ΦΠΑ) αλλά επιμέρους στις περιόδους υποβολής της περιοδικής ΦΠΑ. Οπότε δείτε την λογική που συμπληρωνατε τον κωδικό 614 της εκκαθαριστικής (μία φορά ετησίως), και ανάλογα συμπληρώνουμε τώρα τον κωδικό 312 (ανά περίοδο υποβολής) της περιοδικής ΦΠΑ. (ή τουλάχιστον έτσι νομίζω) Edited Ιούλιος 21 , 2015 by georgegaleos 1 Link to comment Share on other sites More sharing options...
dib Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 22 , 2015 Share Δημοσιεύτηκε Ιούλιος 22 , 2015 Η κατάθεση της περιοδικής 2ου 3μήνου είναι μέχρι τις 20/7 ή 31/7 ? Link to comment Share on other sites More sharing options...
Recommended Posts
Δημιουργήστε ένα λογαριασμό ή συνδεθείτε προκειμένου να αφήσετε κάποιο σχόλιο
Πρέπει να είστε μέλος για να μπορέσετε να αφήσετε κάποιο σχόλιο
Δημιουργία λογαριασμού
Κάντε μια δωρεάν εγγραφή στην κοινότητά μας. Είναι εύκολο!
Εγγραφή νέου λογαριασμούΣύνδεση
Εάν έχετε ήδη λογαριασμό; Συνδεθείτε εδώ.
Συνδεθείτε τώρα