Jump to content
  • Revit - Μαθήματα BIM
sonick

Περιοδική δήλωση ΦΠΑ Φ2

Recommended Posts

Συνάδελφοι, σχετικά με τον κωδ.312 του κύκλου εργασιών ΦΠΑ, αν στις εισροές μου έχω τιμολόγια αγοράς καυσίμων, που δεν απαλλάσσεται το ΦΠΑ, και δεν εμφανίζονται σε κάποιο από τους κωδικούς εισροοών, τότε το σύνολο αυτών των τιμολογίων θα επηρέαζε το πεδίο 312;

 

Ευχαριστώ.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Συνάδελφοι, σχετικά με τον κωδ.312 του κύκλου εργασιών ΦΠΑ, αν στις εισροές μου έχω τιμολόγια αγοράς καυσίμων, που δεν απαλλάσσεται το ΦΠΑ, και δεν εμφανίζονται σε κάποιο από τους κωδικούς εισροοών, τότε το σύνολο αυτών των τιμολογίων θα επηρέαζε το πεδίο 312;

 

Ευχαριστώ.

 OXI

  • Upvote 1

Share this post


Link to post
Share on other sites

Φαντάζομαι οτι ο κωδικός 312 είναι ο κύκλος εργασιών ΦΠΑ των ΕΚΡΟΩΝ.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Καλησπέρα σας,

όσον αφορά την πιο σύνθετη περίπτωση όπου έχουμε φορολογητέες εκροές και εκροές χωρίς δικαίωμα έκπτωσης, με δεδομένο ότι οι εισροές δεν αποτελούν κοινές δαπάνες αλλά αναφέρονται μόνο στις φορολογητέες εκροές (σε αυτή την περίπτωση δεν χρειάζεται prorata γιατί είναι 100% σωστά ή κάνω λάθος?),

τότε αφαιρούμε το 310 από το 311 για να προκύψει το 312 (δηλ. βάζουμε 307=312)?

 

Ευχαριστώ! 

 

 

Αν έχουμε εκροές χωρίς δικαίωμα έκπτωσης επηρεάζουν τον 312?

Ευχαριστώ!

Share this post


Link to post
Share on other sites

Αν έχουμε εκροές χωρίς δικαίωμα έκπτωσης επηρεάζουν τον 312?

Ευχαριστώ!

 Μπορεί να τον επηρεάζουν μπορεί και όχι. Οι οδηγίες (ΠΟΛ 1082/2015 αν θυμάμαι καλά) αναγράφουν τι αφαιρούμε από τους κωδ 301 έως 311 , ώστε να φθάσουμε στο άθροισμα του κωδ. 312.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Ρε συναδελφοι θα ειχε καποιος την καλοσυνη να δωσει ενα παραδειγμα για τν κωδικο 312.γιατι ψαχνομαστε ολοι...

 

πχ. εχουμε εισοδημα συνολικα χ στο 311, και εχουμε ψ εξοδα χωρις δικαιωμα εκπτωσης (πχ. ΝΕΡΙΤ-Δημος στο τιμολογιο της ΔΕΗ ή βενζινες), τι ποσο βαζουμε στο 312?

 

Αν δεν εχουμε εξοδα χωρις δικαιωμα εκπτωσης τοτε 312=311?

 

Ευχαριστω πολυ!!

Share this post


Link to post
Share on other sites

Ρε συναδελφοι θα ειχε καποιος την καλοσυνη να δωσει ενα παραδειγμα για τν κωδικο 312.γιατι ψαχνομαστε ολοι...

 

πχ. εχουμε εισοδημα συνολικα χ στο 311, και εχουμε ψ εξοδα χωρις δικαιωμα εκπτωσης (πχ. ΝΕΡΙΤ-Δημος στο τιμολογιο της ΔΕΗ ή βενζινες), τι ποσο βαζουμε στο 312?

 

Αν δεν εχουμε εξοδα χωρις δικαιωμα εκπτωσης τοτε 312=311?

 

Ευχαριστω πολυ!!

 

Εγώ μίλησα πιο πάνω για εκροές (έσοδα) χωρίς δικαίωμα, τα οποία ίσως κάπως να επηρεάζουν. 

Τα έξοδα (χωρίς αν είμαι και 100% σίγουρος) δεν νομίζω ότι έχουν σχέση.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Τα έξοδα (χωρίς αν είμαι και 100% σίγουρος) δεν νομίζω ότι έχουν σχέση.

 

Σωστά νομίζεις. Τα έξοδα αναγραφονατι (όσα αναγράφονται )  στην δεξιά πλευρά της περιοδικής δηλώσεως. Ο κωδ. 312 βρισκεται στην αριστερή της πλευρά.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Ο παλιός κωδικός 357 (δαπάνες, γεν. έξοδα φορολογητέα) με ποιον αντιστοιχίζεται στο νέο έντυπο?

Share this post


Link to post
Share on other sites

Στο νέο έντυπο οι ΕΙΣΡΟΕΣ με δικ. έκπτ. (κωδικοί 361 έως 366) συγκεντρώνουν αξίες ΌΧΙ κατά συντελεστή ΦΠΑ αλλά κατά τύπο πχ. Αγορά-εξόδου-δαπάνης - Ενδοκ. Αποκτήσεων & λήψεων υπηρεσιών/λοιπών πράξεων λήπτου.

 

Αρα πιστευω ότι θα διαχωρισθούν οι αξίες που έμπαιναν στον παλαιό κωδ. 357 στους νέους κωδ. 361 - 366.

Edited by georgegaleos

Share this post


Link to post
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now

×
×
  • Create New...

Important Information

We have placed cookies on your device to help make this website better. You can adjust your cookie settings, otherwise we'll assume you're okay to continue.