makdak

On 2/15/2022 at 9:43 AM, Apsekastos said:

Χειρισμός εξόδων στο myDATA

Γ) Λογαριασμοί (Ρεύμα — Νερό — Τηλέφωνο) 
Είδος παραστατικού: "Παραστ. Εξαιρ. Οντοτήτων ημεδαπής/αλλοδαπής"
Τύπος παραστατικού: "Παραστατικά Οντότητας ως Αναγράφονται από την ίδια"

Γενικά στοιχεία παραστατικού
Σειρά: 0, ΑΑ: ο αριθμός του λογαριασμού
Ημερομηνία: η ημερομηνία έκδοσης του λογαριασμού
Στοιχεία εκδότη: συμπληρώνεται ο ΑΦΜ του παρόχου

Σύνοψη: Δεν επιλέγεται μονάδα μέτρησης
Συμπληρώνεται το μέρος του ποσού που έχει ΦΠΑ στην καθαρή αξία
Συντ. ΦΠΑ: 6% (ρεύμα), 13% (νερό), 24% (τηλέφωνο)
Χαρακτηρισμός
Κατηγορία: "2.4 Γενικά Έξοδα με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ"
Είδος: "Ενέργεια (Ε3_585_011)" ή "Ύδρευση (Ε3_585_012)" ή "Τηλεπικοινωνίες (Ε3_585_013)"

Πρόσθετη γραμμή για το ρεύμα:
Σύνοψη: Συμπληρώνεται το μέρος του ποσού που δεν έχει ΦΠΑ στην καθαρή αξία
Συντ. ΦΠΑ: 0%
Αιτία εξαίρεσης από ΦΠΑ: Χωρίς ΦΠΑ – άρθρο 2 και 3 του Κώδικα ΦΠΑ
Χαρακτηρισμός
Κατηγορία: "2.5 Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ"
Είδος: "Ενέργεια (Ε3_585_011)"

Πρόσθετη γραμμή για το νερό:
Σύνοψη: Συμπληρώνεται το μέρος του ποσού που έχει ΦΠΑ 24% στην καθαρή αξία
Συντ. ΦΠΑ: 24% 
Χαρακτηρισμός
Κατηγορία: "2.4 Γενικά Έξοδα με δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ"
Είδος: "Ύδρευση (Ε3_585_012)"

Δ) Ενοίκιο επαγγελματικής στέγης (διαβίβαση από τον μισθωτή)
Είδος παραστατικού: "Ειδικό στοιχείο (Έξοδο) – Απόδειξη Πληρωμής"
Τύπος παραστατικού: "Ενοίκιο Έξοδο"

Γενικά στοιχεία παραστατικού
Συμπληρώνονται σειρά, ΑΑ και ημερομηνία
Στοιχεία εκδότη: συμπληρώνεται ο ΑΦΜ του εκμισθωτή

Σύνοψη: Συμπληρώνεται το ποσό στην καθαρή αξία
Χαρακτηρισμός
Κατηγορία: "2.5 Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ"
Είδος: "Ενοίκια (Ε3_585_014)"

 

 

Συμπλήρωση:
Στα έξοδα που έχουν ΦΠΑ (δηλαδή τα Α και Γ) πρέπει να προστεθεί και ο σχετικός χαρακτηρισμός (επιπλέον όσων έχω προαναφέρει).

Συνεπώς, στον "Χαρακτηρισμό εξόδων" επιλέγεται "Προσθήκη Χαρακτηρισμού".
Κατηγορία: "Χαρακτηρισμοί ΦΠΑ"
Είδος: "Αγορές και δαπάνες στο εσωτερικό της χώρας (VAT_361)"  
Στο πεδίο "Ποσό" συμπληρώνεται η καθαρή αξία και όχι το ποσό του φόρου.

Το VAT_36x είναι ο κωδικός του πεδίου της περιοδικής δήλωσης ΦΠΑ.
Για αγορά παγίων (εξοπλισμού) επιλέγεται το VAT_362.

Καλησπέρα σας,

Είμαι αυτοαπασχολούμενος, φορολογούμενος ως μισθωτός και δηλώνω ως έδρα την κατοικία μου. Πέρα από τις έξοδα που αφορούν αμιγώς την ατομική μου επειχείρηση (π.χ. αγορά αναλωσίμων) θέλω μέρος των δαπανών (τμήμα του ενοικίου, τμήμα των λογαριασμών) να τα καταχωρώ ως έξοδα. Αυτομάτως, αυτό οδηγεί σε αποκλίσεις μεταξύ mydata και δηλώσεων Φ2 και Ε3. Πως πρέπει να μεταχειρίζονται αυτά τα έξοδα στο mydata κατά την εφαρμογή των παραπάνω Γ και Δ?

Ευχαριστώ πολύ.