theoxarhs

Καλημέρα και από εμένα σε αυτό το ενδιαφέρον θέμα. Κάποιες απορίες μου: Στον Πίνακα Ι υπάρχει ένα πεδίο που λέει "8. Αποσβέσεις παγίων περιουσιακών στοιχείων (πλέον των νομίμων)". Επειδή έχω κάποια πάγια, όπως π.χ εξοπλισμό του ΕΣΠΑ, τα οποία τα έχω κάνει κανονικά απόσβεση με βάση τα προβλεπόμενα (ποσοστό κλπ), αναρωτιέμαι τι νόημα έχει να υπάρχει αυτό το πεδίο στις δηλώσεις φορολογικής αναμόρφωσης. Η ερώτηση είναι αν πρέπει να συμπληρώσω κάτι στο πεδίο αυτό. Υπάρχουν πάγια που αποσβένουν περισσότερο ή λιγότερο από αυτά που δηλώνεις στο πεδίο 541,542,543(εγω εδώ) του Ε3; Στον Πίνακα IV κατάλαβα ότι σωστά δεν θα συμπληρώσουμε τίποτα στις παρακρατήσεις εφόσον δεν έχουμε ΑΠΥ με έξοδα σε άλλους ελ. επαγγελματίες, οπότε θα ασχολούμασταν με παρακράτηση φόρου, και ότι ασχολείται η άλλη πλευρά με αυτό και είναι λάθος αυτό που είπαν οι εφοριακοί στο συνάδελφο, αυτό αιτιολογήθηκε και εξηγήθηκε απόλυτα νομίζω. Όμως στον ίδιο πίνακα υπάρχει και το πεδιο χαρτόσημο. Στο βιβλίο εσόδων-εξόδων μου καταχωρώ (θέλω να πιστεύω καλώς) το χαρτόσημο ΜΤΠΥ από τις ΑΠΥ μου (δεν υπάρχει πάντα, αλλά όποτε υπάρχει το βάζω ως μη εκπιπτώμενο ΦΠΑ έξοδο, αφού αποτελεί δαπάνη μου) καθώς και το χαρτόσημο του ενοικίου της επαγγελματικής στέγης μου (επίσης μη εκπιπτώμενο ΦΠΑ έξοδο). Αναρωτιέμαι λοιπόν αν πρέπει να αθροίσω τα ποσά αυτά και να τα συμπεριλάβω στην δήλωση φορολογικής αναμόρφωσης στο συγκεκριμένο πεδίο, ή όχι. Δεν είμαι σίγουρος, μπορεί να μπει το ένα από τα δύο, και τα δύο, ή κανένα από τα δύο. Ευχαριστώ εκ των προτέρων για το χρόνο σας, και όποιες απαντήσεις. ΣΩΤΗΡΗ να είσαι καλά για τις πολύτιμες συμβουλές σου, πάντα σε διαβάζω και σε ακολουθώ πιστά!

Καλώς. Την υπέβαλλα σήμερα τροποποιημένη (ανακλητική) συμπεριλαμβάνοντας το ποσό της επιδότησης. Σας ευχαριστώ θερμά.

Το απαιτεί ο νόμος για αθεώρητο και ασφράγιστο δελτίο παροχής υπηρεσιών;; Ποιος νόμος; Αρ./έτος;

Γιατί να το βάλει, οι πιο πολλοί - νομίζω - έχουμε κόψει το ποσό της επιδότησης σε αθεώρητο μπλοκ παροχής υπηρεσιών... Φαντάζομαι ότι αυτό το μπλοκ ήταν μόνο για να εισπραχθεί η επιδότηση με επίσημο τροπο. Αφού έχει δηλωθεί στα πεδία του Ε3, γιατί να μπει και στις καταστάσεις πελατών-προμηθευτών;

Εννοείται πως δε μας περισσεύουν, αλλά διαβάζοντας άρθρα σαν και αυτό http://www.tovima.gr/society/article/?aid=374201 απογοητεύομαι και θεωρώ ότι πηγαίνοντας από την εφορία μάλλον θα χάσω πολύτιμο χρόνο, παρά θα κερδίσω κάτι...

Αναθερμαίνω το θέμα: Υπάρχει κόσμος που έχει εκκαθαριστεί κοντά στο τέλος του 2010, και δεν έχει πάρει ακόμη την πολυπόθητη επιστροφή;

Ξαναδιάβασα όλο το θέμα με τις απαντήσεις. Εφόσον δεν έχουμε άλλη δραστηριότητα, δεν γίνεται pro rata, και η επιδότηση πηγαίνει αθροιστικά στην Εκκαθαριστική ΦΠΑ στα πεδία 611, 612 (αθροιστικά με τα πιο πάνω πεδία), 613.

Ευχαριστώ πολύ... Από την απάντηση σου αυτή καταλαβαίνω ότι όλος ο πίνακας Ε μαζί με το πεδίο 904 στο οποίο γράφουμε, όπως προείπαμε την επιδότηση του ΕΣΠΑ, είναι καθαρά για πληροφοριακούς σκοπούς. Η εύλογη απορία σε αυτό είναι αν πρέπει να γράψουμε στα έσοδα του πίνακα ΣΤ σε κάποιο πεδίο την επιδότηση του ΕΣΠΑ (όπως λέω π.χ στο 659 του Ε3). Ή μήπως είναι σωστό (μου φαίνεται πιο σωστό δηλαδή εμένα προσωπικά) να μείνει μόνο στο Ε3 στο πεδίο 904 και να μην φανεί ούτε στο Ε1 ούτε σε άλλο πεδίο του Ε3. Τονίζω ότι αν δε φανεί - όπως προείπαμε - στο Ε1 η επιδότηση προκύπτει διαφορά (δυσαναλογία) ακαθάριστων εσόδων που δηλώνουμε στην εκκαθαριστική ΦΠΑ με τα ακαθάριστα έσοδα που δηλώνουμε στο Ε1 (πεδίο 517), Ε3 (πεδίο 283), αφού την επιδότηση την προσθέτουμε στους κωδικούς 614,615 της εκκαθαριστικής ΦΠΑ, ενώ στην δήλωση την δείχνουμε μόνο στο πεδίο 904 του Ε3 που είναι για πληροφοριακούς σκοπούς... Αν μου απαντήσεις και σε αυτό, πιστεύω ότι δε θα σε ξαναπρήξω

Απάντηση; Κανείς;

Το ενοίκιο επαγγελματικής στέγης (τονίζω, όχι παραχώρηση κλπ, μιλάμε για ενοίκιο επαγγελματικής στέγης 100% που έχω την εντύπωση ότι εκπίπτει και 100%) πηγαίνει στο σε κάποιο επιπλέον πεδίο εδώ, εκτός από το πεδίο 672 *για το Ε3 μιλάμε πάντα* ?

Η προσωπική μου γνώμη είναι ότι έπρεπε να δηλώσεις το ποσό της επιδότησης. Αυτό που κάνεις είναι μπέρδεμα, καθώς έχεις εκκαθαριστικές με εισροές 100%, και ξαφνικά στην εκκαθαριστική βάζεις εισροές με μόνο την διαφορά. Η γνώμη μου είναι να ακολουθήσεις ενιαία πολιτική, (όποιος διαφωνεί ας το πει), δηλαδή να βάλεις με 100% τις εισροές... Όσο για το 613, είπαμε έιναι μόνο όταν έχεις να κάνεις με κλάσμα pro-rata (δηλαδή έχεις και άλλα έσοδα από δραστηριότητα σου) ή όταν έχεις πωλήσεις από τα πάγια σου. Συμφωνώ, το προσθέτεις στο 614 100% και στο 615 100%. Δηλαδή αν έχεις πάρει (παράδειγμα) επιδότηση 8.000 τα 614,615 θα είναι προσαυξημένα κατά 8.000. Τα παραπάνω είναι προσωπικές απόψεις με βάση το τι έχω κάνει εγώ, άλλοι συνάδελφοι μπορούν να με επιβεβαιώσουν για την ορθότητα (ή και λογιστές). Εγω προσωπικά έχω δύο απορίες για το Ε1 και το Ε3 σε δύο πεδία, στο σκέλος της επιδότησης και στο σκέλος του ενοικίου επαγγελματικής στέγης. Οι απορίες προέκυψαν προσπαθώντας να κάνω την δική μου εκκαθάριση στο e-tax του RAM. Φέρνω συγκεκριμένο παράδειγμα, με στρογγυλά νούμερα: Ι) Έσοδα 20.000, Επιδότηση 8.000, Συνολικά Έξοδα (546 του Ε3): 2000 Ποιο είναι το σωστό: α)Στο πεδίο 501, 517 του Ε1 θα πάει αντίστοιχα το 18.000, 20.000 β)Στο πεδίο 501, 517 του Ε1 θα πάει αντίστοιχα το 26.000, 28.000 ΙΙ) Στο πεδίο 659 του Ε1, αν είναι σωστό τελικά το α), πρέπει να πάει η επιδότηση (8.000)? Γιατί αν δεν γραφτεί ούτε εκεί, τότε θα φαίνεται μόνο στο Ε3, και όχι στο Ε1. ΙΙΙ) Το ενοίκιο επαγγελματικής στέγης μπαίνει διαδοχικά στα πεδία 793 (του Ε1) και 672 (του Ε3)... Στην εφαρμογή e-tax του RAM δεν το είδα να εκπίπτει καθόλου κατά την εκκαθάριση... Αν είμαι σωστά πληροφορημένος το ενοίκιο επαγγελματικής στέγης εκπίπτει από το εισόδημα του ελ. επαγγελματία κατά 100%. Επομένως είτε αυτοί στο πρόγραμμα e-taxis του RAM έχουν κάνει λάθος, είτε πρέπει να το ενσωματώσουμε σε κάποια στήλη εξόδων του Ε3, με πιο πιθανή (κατά την προσωπική μου γνώμη) την 536; (Σημ. το πρόγραμμα του RAM βρίσκεται και στην διεύθυνση: http://www.nextech.gr/eTaxEkdosiC.aspx) ΙV) Το πεδίο 517 του Ε1 πρέπει υποχρεωτικά να συμφωνεί με το πεδίο 283 του Ε3 (ή εν γένει με το σύνολο των 540,547,283 του Ε3)... Αυτό σημαίνει ότι η επιδότηση των 8.000, εκτός από το 904 για το οποίο προλαλήσατε ότι πρέπει να γραφτεί, μήπως πρέπει να μπει σε κάποιο από τα εκεί κελιά; (π.χ. στο 278; ) Ευχαριστώ εκ των προτέρων για όποια απάντηση και πάνω από όλα για τον χρόνο σας!

Για πληροφοριακούς καθαρά λόγους: Έχετε κανένα link με οδηγίες για να καταλάβει, όποιος δεν έχει ξανακάνει, πως γίνεται το pro-rata;

Ευχαριστώ θερμά για την κατατοπιστικότατη απάντηση!

Θεωρώ (εσφαλμένα; ) ότι στον 344 της περιοδικής δήλωσης βάζουμε (βάζαμε δηλαδή αφού εδώ και καιρό έχει καταργηθεί) την αξία των παγίων που έχουμε αγοράσει κάθε τρίμηνο. Έπειτα το άθροισμα όλων των αξιών που έχουμε αγοράσει για όλα τα τρίμηνα θα πηγαίνε στο 613 της εκκαθαριστικής. Όταν κατήργησαν τον 344 από τις περιοδικές, απλά ενσωμάτωσα την αξία των παγίων στις εισροές - ανάλογα με τον συντελεστή του παγίου ... Όμως στην εκκαθαριστική ΦΠΑ ο 613 παραμένει (ενώ περίμενα να καταργηθεί όπως καταργήθηκε ο 344 στις περιοδικές). Επομένως εγώ που ενσωμάτωσα τις αξίες των παγίων πλέον στις εισροές της εκκαθαριστικής - ανάλογα με τον συντελεστή του παγίου - τι πρέπει να γράψω στον 613 της εκκαθαριστικής; Για να ειμαι ειλικρινης δεν εχω καταλαβει ουτε τον 344 (που κατηργησαν) στις περιοδικές, ούτε τον 613 των εκκαθαριστικών, απλά κάνω μία λογική υπόθεση...

Διότι στις περιοδικές δηλώσεις προ της αλλαγής των συντελεστών ΦΠΑ, αντίστοιχο πεδίο που υπήρχε στις εισροές για τα πάγια είχε καταργηθεί... Και αν δεν καταργηθεί τι πρέπει να συμπληρώσουμε σε αυτό;

Τελικά πήρε παράταση η φορολογική http://www.taxheaven.gr/news/news/view/id/7221 Με το πεδίο 613 της εκκαθαριστικης, ξερει κανεις τι κανουμε (αν τελικα εμφανιστει στη δήλωση?) Ευχαριστώ

Εξακολουθεί να έχει τους κωδικούς στους οποίους αναφέρομαι πιο πάνω... Επίσης κάτω δεξιά διαβάζω "Έκδοση 2007 009/07" Μήπως στο καινούργιο έντυπο αφαιρέσουν το πεδίο 613? Στο taxisnet δυστυχώς την έβγαλαν, αν και μέχρι χτες την είχε διαθέσιμη, αλλά όταν την επέλεγες, κατέληγες σε σελίδα "Internal Server Error"

Πολύ ωραία...Ευχαριστώ και πάλι! Να υποθέσω ότι στην Εκκαθαριστική ΦΠΑ (αν το έντυπο έχει το πεδίο 613 όπως το περυσινό) θα πάει αυτό που βάλαμε στο 811 του Ε3? Η μήπως εκεί πρέπει να πάει το ποσό του 543 του Ε3? Γιατί κενό δε μου πάει να το αφήσω ΥΓ. τα πάγια (συνολο αγορών παγίων) θα τα ενσωματώσω στα 656-676 της Εκκαθαριστικής ΦΠΑ, μιλώντας πάντα με τους περυσινούς κωδικούς...

Άψογα!!! Ευχαριστώ πολύ! Έχω μία ακόμα απορία για το Ε3, αναρωτιέμαι αν τα πάγια, πέρα από τις αποσβέσεις, πρέπει να περαστούν και σαν έξοδα της επιχείρησης στις αντίστοιχες στήλες... Θα επανέλθω με αριθμούς και συγκεκριμένο παράδειγμα.

Με συγχωρείτε για το πρήξιμο αλλά ο αλγόριθμος 20% για την απόσβεση των παγίων που λέγαμε δεν ισχύει στην περίπτωση μου, όπως δεν ισχύει και στην περίπτωση που αποσβαίνεις πάγια όταν η τελική επένδυση ξεπερνά τα 10.000. Δηλαδή. Παράδειγμα 1: Επένδυση 5.000 (κάτω από 10.000) 0,2 * 5.000 = 1000 τα οποία πρέπει να αποσβέσουμε... ή εν γένει 0.2* στην αξία κάθε αντικεμένου που επιδοτηθήκαμε και είμαστε εντάξει Παράδειγμα 2: Επένδυση 10.200 (άνω των 10.000) Εδώ έχουμε επιδοτηθεί στα 8.000... Αλλά δεν μπορούμε να πάμε με τον παραπάνω αλγόριθμο... Τι θα κάνουμε; Θα μοιράσουμε το ποσό των 8.000 (κατά την κρίση μας) στα διάφορα αντικείμενα που έχουμε αγοράσει;

Δηλαδή λάθος κάναμε που την βάλαμε στο 611???

ok κατανοητό... Σε ένα μήνα από τώρα δεν είναι η εκκαθαριστική;

Παιδιά έχω πρόβλημα... Όταν αφαιρώ από την καθαρή αξία το ποσό των 8000/8 = 1000 (8000 η επιδότηση, 8 ειναι σε αριθμό τα πάγια συνολικά που έχω αγοράσει στα πλαίσια του ΕΣΠΑ), δηλαδή ισομοιράζω το ποσό σε κάθε πάγιο, παρατηρώ ότι στα πάγια που η τιμή τους είναι κάτω από 1.000 έχω αρνητικό αποτέλεσμα... Λογικό θα μου πείτε, αλλά έτσι δυστυχώς δεν μπορώ στη συνέχεια να αποσβέσω αρνητικά αποτελεσματα (χρησιμοποιώ συντελεστή 30% - υπολογιστές - software). Οπότε μάλλον δεν κάνω σωστά την αφαίρεση... Η αφαίρεση δεν πρέπει να γίνει ανά πάγιο; Εσείς θα την κάνετε στο συνολικό ποσό; Εδώ είμαστε τυχεροί και οι συντελεστές μπορούν να επιλεγούν ίδιοι... Τι θα κάνετε εσεις; Επίσης στο πεδίο 613 της εκκαθαριστικής ΦΠΑ (αναφέρομαι στο περυσινό έντυπο) τι πρέπει να συμπληρωθεί; Η συνολική απόσβεση των παγίων για το τρέχον έτος (2010); (Υπενθυμίζω ότι τα πάγια τα έχουμε βάλει και στις εισροές στα αντίστοιχα πεδία - 653 & 673). Επίσης έχω το κακό και έχω και άλλα δύο πάγια (έπιπλα θα τα αποσβέσω με 20%) που τα έχω πληρώσει χωρίς επιχορήγηση και το μπέρδεμα μεγαλώνει... Επίσης η απάντηση του αγαπητού Σωτήρη με μπερδεύει: Δηλαδή λέει ότι στους κωδικούς 611 και 613 της εκκαθαριστικής δήλωσης πρέπει να μπει η επιχορήγηση. Για το 611 συμφωνώ. Στο 613 γιατί πρέπει να μπει; Αφού αυτό αφορά αξία παγίων (εισροή), όχι επιχορήγηση (εκροή)

Η οποία εκκαθαριστική δήλωση δεν έχει ακόμα εμφανιστεί στο Taxisnet, τα λέω καλά;

Με πείσατε!