SOTHRIS Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Και αυτό μπορείς να το εντάξεις στα αφαιρούμενα ή προστιθέμενα ποσά. Πάντως καλλύτερα να κάνεις τροποποιητικές περιοδικές . Οι προσθαφαιρέσεις ποσών είναι για τις στρογγυλοποιήσεις. Link to comment Share on other sites More sharing options...
vpisinar Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τους κωδ. για τα προστιθέμενα και αφαιρούμενα ποσά, στους οποίους να καταχωρήσετε αξίες αυτού του μεγέθους και αυτής της φύσεως. Ευχαριστώ! Link to comment Share on other sites More sharing options...
slalom Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Σχετικά με το κελί 666, γράφει στη βοήθεια "Σημειώνεται ότι στις περιπτώσεις που δεν παρέχεται δικαίωμα έκπτωσης του φόρου των εισροών και κατά συνέπεια ο ΦΠΑ αποτελεί κόστος, γράψτε το άθροισμα αξίας και φόρου." Δηλαδή δε γράφουμε μόνο το καθαρό ποσό, αλλά περιλαμβάνουμε το ΦΠΑ στο άθροισμα του συνόλου? Εμένα Σωτήρη? Link to comment Share on other sites More sharing options...
SOTHRIS Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Εμένα Σωτήρη? Τα έχουμε ξαναπεί αλλά δεν βλάπτει και η επανάληψη.Στην περίπτωση αυτή πχ. δαπάνη επισκευής ΙΧ το έξοδο καταχωρείται στο βιβλίο ΕΣ-ΕΞ με την συνολική αξία του παραστατικού (καθαρή αξία + ΦΠΑ ) γιατί αυτό αποτελεί δαπάνη (ΚΌΣΤΟΣ) για την επιχείρηση δεδομένου ότι ο ΦΠΑ αυτός είναι μη εκπτιπτόμενος από τον ΦΠΑ των εσόδων. Κατά συνέπεια στον κωδ. 666 της εκκαθαριστικής δηλώσεως ΦΠΑ θα αναγραφεί η συνολική δαπάνη δηλ. καθαρή αξία + αναλογούν ΦΠΑ. Link to comment Share on other sites More sharing options...
slalom Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Τότε εγώ είχα καταλάβει λάθος εξ' αρχής. Πρέπει να διορθωσω και τις περιοδικές πριν υποβάλλω εκκαθαριστική, ή δεν υπάρχει πρόβλημα. Έτσι και αλλιώς το ΦΠΑ που έχω πληρώσει δεν αλλάζει. Link to comment Share on other sites More sharing options...
SOTHRIS Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Στις περιοδικές δηλώσεις δεν υπάρχει πεδίο (κωδικός) σχετικός με δαπάνες απαλλασσόμενες του ΦΠΑ, δαπάνες μη υποκείμενες σε ΦΠΑ, δαπάνες των οποίων ο ΦΠΑ δεν εκπίπτει από τον ΦΠΑ των εσόδων, οπότε τι να διορθώσεις ? Link to comment Share on other sites More sharing options...
slalom Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Στην περιοδική, το κελί 310 "Εκροές απαλ/νες & εξαιρ. χωρίς δικαίωμα εκπτωσης" σε τι αναφέρεται? Link to comment Share on other sites More sharing options...
SOTHRIS Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Εκροές σημαίνει πωλήσεις, γενικά έσοδα πχ μπορεί η επιχείρηση να έχει έσοδα εκτός πεδίου εφαρμογής ΦΠΑ και για τα οποία δεν έχει δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ από τις δαπάνες όπως προμήθειες από ασφαλιστικές εργασίες, έσοδα από εκπαιδευτικές δραστηριότητες, έσοδα από ενοίκια (εταιρείες), έσοδα από συμμετοχές σε άλλες εταιρείες (νομικά πρόσωπα), έσοδα από τόκους ........ Link to comment Share on other sites More sharing options...
slalom Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Φαινεται πως είμαι θολωμένος, ούτε καν πρόσεξα πως είναι απο τη μεριά των εσόδων. Σε ευχαριστώ. Link to comment Share on other sites More sharing options...
ssouanis Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Share Δημοσιεύτηκε Μάρτιος 15 , 2011 Ανεβάζω ένα παραδειγματάκι για την εκκαθαριστική ΦΠΑ σε excel. Το αρχείο το βρήκα εδώ. Έχει ένα μικρό λαθάκι στο κωδικό 613, αφού δεν αφαιρεί το ποσό στο κελί 171 (κωδικός 614) αλλά το προσθέτει. (κανονικά 171=167-169, αυτό κάνει 167+169) Στο παράδειγμα που ανεβάζω το έχω αλλάξει. Ο επαγγελματίας αυτός έχει: έσοδα 10000,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 19%, 10000,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 21%, 5000,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 23%, επιδότηση 8000,00€ έξοδα 80,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 4,5%, 235,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 19%, 30,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 5%, 455,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 21%, 20,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 5,5%, 11000,00€ με συντελεστή ΦΠΑ 23%, (όλα αυτά μπορούν να αθροιστούν στον κωδικό 663 και ίσως είναι και πιο σωστό, με την αξία του ΦΠΑ να γράφεται στον 683) έξοδα 850,00€ από βενζίνες, σέρβις και γενικά ποσά στα οποία ΔΕΝ εκπίπτει ο ΦΠΑ (όλα το ποσό, καθαρή αξία+ΦΠΑ) αγορές παγίων 10500,00€ και έχει αποδώσει 2473,58€ κατά τη διάρκεια του έτους μέσω των 4 περιοδικών δηλώσεων. Λόγω στρογγυλοποιήσεων, προκύπτει χρεωστικό υπόλοιπο 0,02€, επομένως συμπληρώνει με αυτό το ποσό τον κωδικό 703 για να έρθει στα ίσια του. (Σε περίπτωση πιστωτικού υπολοίπου, συμπληρώνει το ποσό στον κωδικό 708 ) Με λίγη προσπάθεια, με λίγη γνώση από όλους μας, θα βρούμε την άκρη και φέτος... 1 Link to comment Share on other sites More sharing options...
Recommended Posts
Δημιουργήστε ένα λογαριασμό ή συνδεθείτε προκειμένου να αφήσετε κάποιο σχόλιο
Πρέπει να είστε μέλος για να μπορέσετε να αφήσετε κάποιο σχόλιο
Δημιουργία λογαριασμού
Κάντε μια δωρεάν εγγραφή στην κοινότητά μας. Είναι εύκολο!
Εγγραφή νέου λογαριασμούΣύνδεση
Εάν έχετε ήδη λογαριασμό; Συνδεθείτε εδώ.
Συνδεθείτε τώρα