Jump to content
  • Revit - Μαθήματα BIM
sonick

Περιοδική δήλωση ΦΠΑ Φ2

Recommended Posts

Να επανέλθω σε αυτό. Δλδ για τους περισσότερους Ελ.Επ από μας, με απλά λόγια , από τα έσοδα μας (είτε αυτά σχετίζονται με ΦΠΑ είτε όχι) , θα αφαιρέσουμε τα  έξοδα (π.χ. βενζίνες,εισφορές Τσμεδε κλπ) τα οποία δεν εκπίπτει ο ΦΠΑ.Σωστά?  

 

mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312?

merci

Share this post


Link to post
Share on other sites

mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312?

merci

 

 

ο κωδ. 312 δεν αφορά έξοδα, μόνο έσοδα

Share this post


Link to post
Share on other sites

Για να συνοψίσω ερωτώντας :) 

Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23%

Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά;

 

Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ

Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά;

 

Ευχαριστώ....

Share this post


Link to post
Share on other sites
Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ.

Τα ποσά είναι ενδεικτικά.

 

Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ.

Εξοδα=100

ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις

 

Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία

Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ?

Edited by georgegaleos

Share this post


Link to post
Share on other sites

 

Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ.
Τα ποσά είναι ενδεικτικά.
 
Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ.
Εξοδα=100
ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις
 
Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία
Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ?

 

 

Δε θέλει να αναγράψεις ποσό μεγαλύτερο από αυτό που αναλογεί στο συστελεστή 23 %. Αν όμως έχεις στα βιβλίια σου πραγματικά καταβάλει μεγαλύτερο ποσό , τη διαφορά θα την πας ως προστιθέμενο ποσό στο φόρο των εισροών , προκειμένου να την συμψηφήσεις.

Share this post


Link to post
Share on other sites

Για να συνοψίσω ερωτώντας :)

Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23%

Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά;

 

Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ

Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά;

 

Ευχαριστώ....

 

Μπορει να επιβεβαιωσει καποιος?

+Αν εχουμε εσοδα χωρις ΦΠΑ προστιθενται κ αυτα στο 312 (δηλ. 312=311)?

 

ευχαριστω

Share this post


Link to post
Share on other sites

Κωδ. 312:

Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: 
· Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, 
· Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, 
· Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, 
· Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, 
· Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, 
· Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. 

Share this post


Link to post
Share on other sites

 

Κωδ. 312:

Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: 

· Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, 

· Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, 

· Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, 

· Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, 

· Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, 

· Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. 

 

Αυτο σημαινει ναι? :)

Δηλαδη 312= (311 - πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α)?

 

Σορρυ που εχω ρωτησει πολλες φορες το ιδιο πραγμα αλλα δεν δινει καποιος καθαρη απαντηση.

Μπορει καποιος συναδελφος να δωσει κανα παραδειγμα ?

Share this post


Link to post
Share on other sites

Ο κωδικός 312 είναι στην ουσία ο κωδικός 614 της παλαιάς εκκαθαριστικής ΦΠΑ με την διαφορά ότι πλέον δεν υπολογίζεται συνολικά (όπως στην εκκαθαριστική ΦΠΑ) αλλά επιμέρους στις περιόδους υποβολής της περιοδικής ΦΠΑ.

 

Οπότε δείτε την λογική που συμπληρωνατε τον κωδικό 614 της εκκαθαριστικής (μία φορά ετησίως), και ανάλογα συμπληρώνουμε τώρα τον κωδικό 312 (ανά περίοδο υποβολής) της περιοδικής ΦΠΑ.  

 

(ή τουλάχιστον έτσι νομίζω) :grin:

Edited by georgegaleos
  • Upvote 1

Share this post


Link to post
Share on other sites

Η κατάθεση της περιοδικής 2ου 3μήνου είναι μέχρι τις 20/7 ή 31/7 ?

Share this post


Link to post
Share on other sites

Create an account or sign in to comment

You need to be a member in order to leave a comment

Create an account

Sign up for a new account in our community. It's easy!

Register a new account

Sign in

Already have an account? Sign in here.

Sign In Now

×
×
  • Create New...

Important Information

We have placed cookies on your device to help make this website better. You can adjust your cookie settings, otherwise we'll assume you're okay to continue.